Hallo,
ich stehe hier vor einer für mich unlösbaren Aufgabe aus dem Steuerrecht...ich hoffe ihr könnt mir helfen....
Gehen wir davon aus das eine GmbH am ende diesen Jahres einen fiktiven Gewinn von 500000 schleifen in der bilanz ausweist. in diesem Gewinn sind folgende Aufwendungen und Erträge bereits erfolgswirksam abgezogen ( <---was auch immer das heißen soll)
Gewerbesteuernachzahlung für 04 25000 schleifen
Körperschraftssteuernachzahlung 04 10000 schleifen
Körperschaftssteuererstattung 05 8000 schleifen
Körperschaftssteuervorrauszahlungen 09 5000 schleifen
Solidariätszuschlagsvorrauszahlung 09 275 schleifen
Zinsen zur Körperschaftssteuer NZ 04 250 schleifen
Zinsen zur Gewerbesteuer NZ 04 1000 schleifen
Verspätungszuschlag zur USt Erklärung 09 50 schleifen
Säumniszuschlag zur Kapitalertragsst. Anmel.05 1000 schleifen
Geldstrafe für Steuerstrafverfahren 15000 schleifen
Aufsichtsratsvergütungen 80000 schleifen
Bewirtungskosten (100% netto) 2000 schleifen
Spenden 50000 schleifen
Geschäftsführergehalt (davon 150000 angemessen)200000 schleifen
Hiervon soll man das zu versteuernde Einkommen und die tarfiliche Körperschaftssteuer/Solizuschlag ausrechnen
Für eure Hilfe oder ein paar hilfreiche hinweise wäre ich sehr dankbar